Controle de Caixa: Como Manter um Controle Adequado

Dando continuidade à nossa série sobre planejamento e controle financeiro, hoje vamos falar sobre o Controle de Caixa.

Vamos entender sobre este assunto!

O Controle de Caixa ou Boletim de Caixa tem como objetivo registrar todas as entradas e saídas de dinheiro, além de demonstrar o saldo em espécie disponível no caixa. Através dele, é possível acompanhar o total de recebimentos e despesas pagas durante o dia, determinado período ou durante o mês.

Apesar de se mostrar aparentemente simples, o controle adequado do caixa é essencial para a gestão financeira. Assim, a falta de rigor nesse processo pode levar a grandes equívocos e até mesmo a enormes prejuízos para a sua empresa.

Ter uma visão clara dos recursos recebidos pelo caixa e todos os desembolsos é vital para o seu negócio, gerando informações claras para a tomada de decisão, além de contribuir para a manutenção financeira da empresa.

Vamos às considerações na prática:

• Ao começar seu controle de caixa você deverá sempre observar o saldo final do caixa relativo ao mês anterior.

• A descrição das operações deve ser detalhada de forma que se possa identificar com clareza a origem do recebimento ou o destinatário do pagamento e com isso facilitando consultas futuras. Como exemplo, identificação da nota fiscal, identificação do número do boleto e nome do fornecedor, entre outros.

• Os depósitos bancários devem ser considerados como saídas de caixa, já os saques em conta corrente devem ser registrados como entrada de recursos no caixa da empresa e com isso possibilitando sua conferência com o extrato bancário.

• Com relação aos demais desembolsos, igualmente devem ser detalhados com clareza de informações.

O Controle de Caixa poderá ser realizado em papel ou em meio digital. Caso a empresa não possua um sistema de informática sugerimos que o controle de caixa seja realizado em uma planilha eletrônica (Excel), o que facilita a localização de informações.

Em nosso próximo conteúdo, continuaremos nossa série sobre planejamento e controle financeiro, abordando o Controle de Contas a Receber, incluindo o controle de recebimentos de vendas por cartão de crédito e outras formas digitais que cresceu muito e estão sendo hoje um dos principais meios de recebimento.

E como está o Controle de caixa na sua empresa? Consegue ter uma visão diária e imediata da sua realidade? Em tempos de enormes desafios saber a situação do seu caixa é fundamental para a saúde financeira da sua empresa!

Gostou desse conteúdo? Então compartilhe essa informação e fique ligado em nossa série para aprender mais sobre esse assunto!

Um abraço e até a próxima!

Postado em 13/02/2025

Leandro Bitencourt Albino é Diretor Técnico da Albino Oliveira Consultoria Empresarial.

Contador, graduado em Ciências Contábeis pela Faculdade Machado Sobrinho, com experiência de 27 anos nas áreas contábil e empresarial. Especialista em tributos, com ênfase em Regimes Especiais de Tributação e Planejamento Tributário, bem como em obrigações acessórias, com destaque para implantação do Bloco K - Registro de Controle da Produção e do Estoque. Autor de diversos artigos com ênfase na melhoria de controles gerenciais e na redução da carga tributária. Palestrante e facilitador com ênfase em treinamentos in company.