Como posso melhorar as finanças da minha empresa?

Sem tempo para ler nosso artigo? Então ouça nosso Podcast acessando aqui.

Em nossos últimos artigos e em nossa série sobre o Planejamento Tributário falamos sobre a necessidade de profissionalização do seu negócio e a importância do planejamento tributário no dia a dia da empresa.

Lembramos que este e outros assuntos você pode conferir aqui em nosso portal. Mas para você que já leu ou assistiu nossos vídeos sobre esses assuntos vai perceber que após a conclusão do Planejamento Tributário e análises estratégicas da empresa é importante dedicar tempo ao aprimoramento dos controles internos, que além de evitar erros permitirão a geração de informações valiosas para o gerenciamento da empresa no seu dia a dia.

Percebemos que a grande maioria dos problemas financeiros enfrentados pelas empresas decorre de decisões tomadas sem planejamento ou com base em dados incompletos ou não confiáveis e por ressalvas em períodos excepcionais como estamos vivendo em uma pós pandemia.

Mas você sabe quais os principais controles financeiros para sua empresa? Vamos citar alguns que vamos trabalhar nos próximos conteúdos:

• Controle de Caixa ou Boletim de Caixa;

• Contas a receber;

• Contas a pagar;

• Fluxo de Caixa;

• DRE Gerencial (demonstração do resultado)

• Como formar adequadamente o preço de venda de produtos e serviços

Então vamos entender um pouquinho sobre cada um. Vejamos!

CONTROLE DE CAIXA:

A finalidade desse é registrar todas as entradas e saídas de dinheiro, além de demonstrar o saldo em espécie existente no caixa. Através dele, é possível verificar o total de recebimentos em dinheiro e despesas pagas durante o dia, determinado período ou durante o mês.

CONTAS A RECEBER

Tem como finalidade registrar os valores a receber decorrentes das vendas a prazo ou no cartão de crédito. Através do contas a receber é possível:

• Verificar os valores a receber por cliente;

• Valores a receber por data de vencimento;

• Verificar os clientes em atraso;

• Conferir valores já recebidos;

• Fornecer informações para elaboração do fluxo de caixa;

CONTAS A PAGAR

Este registra os valores a pagar decorrentes das compras a prazo, financiamentos e demais contas a pagar. Através dele é possível:

• Verificar os valores a pagar por fornecedor e por data de vencimento;

• Verificar os pagamentos em atraso;

• Registrar o pagamento de todos os custos e despesas da empresa;

• Fornecer informações para elaboração do fluxo de caixa;

FLUXO DE CAIXA

O Fluxo de Caixa tem como finalidade evidenciar o fluxo de valores a receber e a pagar em determinado período, demonstrando assim a disponibilidade futura de caixa, ou seja, o recurso financeiro para utilização nas atividades da empresa e através dele é possível:

• Analisar o fluxo de recebimentos da empresa (datas em que possui maior volume de recebimentos);

• Analisar o fluxo de pagamentos da empresa (datas em que possui maior volume de contas para pagar);

• Verificar a disponibilidade futura de “caixa” para o pagamento das obrigações com terceiros;

• Permite o planejamento do momento mais adequado para se contrair uma dívida ou obrigação, tendo em vista o vencimento que se pretenda obter, bem como a negociação da data de vencimento da fatura junto aos fornecedores;

• Permite mensurar o montante de capital de giro necessário à manutenção das atividades da empresa e a quantidade de dias em que este capital é necessário (fator importante para avaliação de empréstimos, antecipações de receita e despesas bancárias).

DRE GERENCIAL

Esse termo DRE –Demonstração do Resultado do Exercício advém da contabilidade, sendo uma demonstração financeira obrigatória que apresenta o resultado obtido pela empresa em determinado ano através do confronto entre receitas, custos, despesas. Através dela é possível:

• Analisar o montante de receitas auferidas em determinado período e sua variação em relação a um período anterior (mês ou ano).

• Mensurar o percentual de composição de determinada receita em relação à receita total no período.

• Analisar custos e despesas, sua evolução e seu percentual em relação aos gastos totais.

• Mensurar e acompanhar o resultado mensal da empresa, planejando melhor a distribuição de lucros e investimentos a serem realizados.

E como anda o controle das finanças de sua empresa? Todas as operações financeiras estão registradas em controles financeiros e gerenciais? Você tem analisado a disponibilidade futura de caixa antes de decidir por contrair uma obrigação financeira? Se você respondeu não a uma dessas perguntas fique atento! E continue acompanhando nossas publicações porque esse assunto não termina aqui! Vamos continuar falando de forma mais detalhada sobre cada um dos controles financeiros que a sua empresa precisa implantar ou aprimorar. Então fique ligado!

E é sempre bom lembrar que é hora de profissionalizar o seu negócio e otimizar resultados! Afinal o mercado de negócios mudou! E queremos contribuir para que sua empresa se adeque à nova realidade.

Um abraço e até a próxima!

Leandro Bitencourt Albino é Diretor Técnico da Albino Oliveira Consultoria Empresarial.

Contador, graduado em Ciências Contábeis pela Faculdade Machado Sobrinho, com experiência de 27 anos nas áreas contábil e empresarial. Especialista em tributos, com ênfase em Regimes Especiais de Tributação e Planejamento Tributário, bem como em obrigações acessórias, com destaque para implantação do Bloco K - Registro de Controle da Produção e do Estoque. Autor de diversos artigos com ênfase na melhoria de controles gerenciais e na redução da carga tributária. Palestrante e facilitador com ênfase em treinamentos in company.